퇴직연금 DC형 DB형 비교, 연봉 5000만원 20년 차이는

퇴직할 때 DC형이 DB형보다 많이 받을지 적게 받을지는 회사가 정하는 게 아니라 내가 고른 운용수익률과 회사가 정한 임금상승률의 크기 싸움입니다. 이 글은 그 손익분기를 숫자로 보여 주고, 아래 계산기에 내 연봉·근속연수를 넣으면 내 경우의 답이 바로 나옵니다.

퇴직연금 DC형과 DB형은 뭐가 다른가요

DB형은 회사가 돈을 굴리고, 퇴직할 때 정해진 산식(평균임금 × 근속연수)으로 금액이 확정됩니다. DC형은 회사가 매년 부담금을 내 계좌에 넣어 주고, 그 돈을 어떻게 굴릴지와 그 결과(수익 또는 손실)를 근로자가 직접 책임집니다.

그래서 DB형의 수령액은 임금상승률에, DC형의 수령액은 운용수익률에 좌우됩니다. 둘 중 어느 쪽이 유리한지는 회사 상황이 아니라 이 두 수치의 크기 관계로 갈립니다. 실제 DB형은 대개 퇴직 전 3개월 평균임금을 기준으로 하고 회사 규약에 따라 산식이 조금씩 다르므로, 아래 계산은 연봉 기준의 근사치입니다.

연봉 5,000만 원·근속 20년이면 DB와 DC 중 어느 쪽이 많나요

임금상승률 연 3%로 20년을 근무했다고 가정하면 DB형 추정 수령액은 146,125,504원입니다. DC형은 운용수익률에 따라 이보다 적을 수도, 많을 수도 있습니다.

DC 수익률이 임금상승률과 정확히 같은 연 3%일 때 DC형과 DB형이 같은 금액이 되는 것이 우연이 아닙니다. 아래 표에서 이 관계가 다른 조건에서도 그대로 반복되는 것을 확인할 수 있습니다.

임금상승률과 운용수익률에 따라 얼마나 달라지나요

DC 운용수익률이 임금상승률보다 높은 칸에서는 항상 DC가 많고, 낮은 칸에서는 항상 DB가 많습니다. 아래는 연봉 5,000만 원·근속 20년 기준으로 차이(DC−DB)만 모은 표입니다.

표를 대각선으로 읽으면 규칙이 보입니다. 임금상승률이 낮은 연 1%인 줄은 표에 있는 모든 DC 수익률(연 2~6%)에서 DC가 이기고, 임금상승률이 연 5%로 높은 줄은 DC 수익률이 연 6%는 되어야 DC가 이깁니다. 핵심은 하나입니다 — DC 운용수익률이 임금상승률보다 높으면 DC, 낮으면 DB가 유리합니다. 내 회사의 최근 임금상승률과 내 DC 계좌의 실제 수익률을 비교하는 것이 이 표를 읽는 방법입니다.

내 조건으로 계산하기

아래 칸에 내 연봉·근속연수·임금상승률·DC 운용수익률을 넣고 계산을 누르면 DB 추정액과 DC 추정액, 그 차이가 바로 나옵니다. 기본값은 이 글의 연봉 5,000만 원·20년·임금상승률 3%·DC 수익률 5% 예시입니다.

근속연수가 길어지면 격차가 얼마나 벌어지나요

같은 임금상승률 연 3%, DC 수익률 연 5% 조건에서 근속연수만 늘리면 DC가 앞서는 금액이 근속연수보다 훨씬 빠르게 커집니다. 근속연수가 3배(10년→30년)로 늘 때 DC가 앞서는 금액은 약 20배(5,004,919원 → 100,154,292원)로 늘어납니다.

DC형은 매년 납입한 돈이 복리로 오래 굴수록 그 효과가 누적되기 때문입니다. 반대로 이 표는 운용수익률이 임금상승률보다 낮은 경우에도 똑같이 성립합니다 — 근속연수가 길수록 DB형이 유리한 정도도 함께 커집니다. 그래서 근속연수가 길게 남아 있을수록 운용수익률 관리가 더 중요해집니다.

DC를 방치하면 얼마를 손해 보나요

같은 조건(연봉 5,000만 원·근속 20년·임금상승률 3%)에서 DC 계좌를 원리금보장형(연 1%)에 방치하면 122,066,916원, 연 5% 정도로 운용하면 176,497,181원입니다. 방치와 운용의 차이만 54,430,265원입니다.

1. 내 DC 계좌의 실제 운용 상품을 확인한다. 가입만 해 두고 한 번도 상품을 바꾸지 않았다면 원리금보장형에 방치되어 있을 가능성이 높습니다. 운용 현황은 가입한 퇴직연금 사업자(은행·증권사)의 앱이나 홈페이지에서 확인할 수 있습니다.
2. 내 회사의 최근 몇 년 임금상승률을 가늠한다. 연봉 인상률 통지서나 최근 3~5년 연봉 변화로 대략 계산할 수 있습니다. 이 값이 위 계산기의 '임금상승률' 칸입니다.
3. DC 실제 수익률과 임금상승률을 계산기에 넣어 비교한다. DC가 뒤처진다고 나오면 방치 비용이 근속연수만큼 계속 불어난다는 뜻입니다.
4. 운용 상품 변경이나 DB 전환 가능 여부를 확인한다. DC 내에서 원리금보장형과 실적배당형의 비중을 조정하는 것, 그리고 일부 회사에서 허용하는 DB·DC 간 전환은 회사의 퇴직연금 규약과 가입한 금융회사로 확인해야 합니다. 전환에는 시기·조건 제한이 있을 수 있습니다.

이 계산의 한계는 무엇인가요

이 계산기는 DB형과 DC형의 뼈대만 비교하는 근사 모델입니다.

• DB형 산식은 근사치입니다. 실제로는 퇴직 전 3개월 평균임금을 기준으로 하고, 회사 규약에 따라 산식이 다를 수 있습니다. 정확한 산식은 회사 인사팀이나 퇴직연금 규약으로 확인하세요.
• DC 부담금은 회사마다 다를 수 있습니다. 연봉의 12분의 1(1개월치)을 매년 넣는다고 가정했지만, 실제 부담금 비율과 지급 시기는 회사 규약에 따릅니다.
• 수익률은 가정입니다. DC 운용수익률이 해마다 똑같다고 보고 계산했지만 실제로는 상품과 시장 상황에 따라 오르내립니다.
• 세금·수수료는 빠져 있습니다. 퇴직급여를 받을 때의 퇴직소득세, 운용 수수료는 계산에 넣지 않았습니다. 실제 수령액은 이 금액보다 적습니다.
• 중도인출·전환 요건은 다루지 않습니다. DC 중도인출이나 DB·DC 간 전환이 가능한지, 어떤 요건이 필요한지는 가입한 금융회사와 회사 규약으로 확인하세요.

이 계산기는 "어느 쪽이 항상 좋다"가 아니라 "내 임금상승률과 내 운용수익률 중 어느 쪽이 더 큰가"를 확인하는 용도로 쓰는 것이 맞습니다.

함께 쓰면 좋은 계산기

퇴직할 때 실제로 받는 금액을 더 자세히 보고 싶다면 아래 계산기를 함께 씁니다. 국민연금 공백기까지 포함한 은퇴 준비 전체 그림은 국민연금 공백기까지 반영한 은퇴 부족분 계산에서 확인할 수 있습니다.

• 퇴직금 계산기 — DB형 퇴직금을 실제 근속·급여 조건으로 더 정확히 계산
• 복리 계산기 — DC 계좌가 다른 수익률로 몇 년 뒤 얼마가 되는지
• 연봉 실수령액 계산기 — DB·DC 선택 전에 지금 월급 여력 확인
• 노후 준비 가이드 — 퇴직급여 이후 매달 얼마가 필요한지까지 이어서 계산